內部稽核 2020-04-10T14:01:24+00:00

Company Governance

公司治理專區

內部稽核

  • 本公司稽核室為獨立單位,隸屬於董事會,設置專任內部稽核人員一人。
  • 內部稽核之目的,在於協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率,適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。
  • 稽核室依風險評估結果擬訂年度稽核計劃,經審計委員會及董事會通過,依照稽核計劃執行稽核作業,除每月或必要時向董事長及各獨立董事報告稽核業務外,並列席審計委員會及董事會報告。
  • 本公司內部各單位每年至少辦理內部控制制度自行評估一次,再由稽核室覆核各單位之自行評估報告,併同稽核室所發現之內部控制缺失及異常事項改善情形,作為董事會及總經理出具內部控制制度聲明書之依據。

獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形

  • 本公司獨立董事至少每季召開一次審計委員會,就本公司內部稽核執行狀況進行討論溝通。內部稽核主管每月將稽核計畫查核與追蹤報告交付獨立董事查閱,若遇重大違規情事,將立即作成報告陳核並通知獨立董事,並視需要召開會議。
  • 獨立董事得隨時要求簽證會計師針對財務報表查核結果及其他相關法令要求事項,向獨立董事進行報告與溝通,亦得隨時以電話或電子郵件進行交流。
獨立董事與稽核主管、會計師溝通狀況良好,主要溝通事項摘要
日期溝通重點備註
108.12.181.108年第三季之內部稽核業務報告。
2.「誠信經營守則」訂定。
3.「道德行為準則」訂定。
4.「獨立董事之職責範疇規則」訂定。
5.「申請暫停及恢復興櫃股票櫃檯買賣作業程序」訂定。
6.修訂本公司內部控制制度部分條文。
7.108年度及109年度會計師公費。
8.109年度營業預測。
9.109年度稽核計畫。
經審計委員會無異議通過,提請董事會決議通過。
股東專區
Shareholder
財務資訊
Financial Information
公司治理專區
Company Governance